Ontwikkeling portefeuille
De boekwaarde van alle lopende grondexploitaties bedraagt per 1 januari 2022 € 77,4 miljoen. De voortgang van de plannen loopt voor ten opzichte van het verwachte tempo. De boekwaarde bedraagt medio 2022 € 74,1 miljoen. Verwacht wordt dat in de tweede helft van dit jaar binnen de grondexploitaties de boekwaarde verder zal dalen naar een boekwaarde van € 66,8 miljoen eind 2022. Voor heel 2022 was een daling begroot van € 13,7 miljoen. Actueel wordt verwacht dat de daling van de boekwaarde € 10,7 miljoen zal bedragen in 2022.
Ontwikkelingen binnen de plannen
De ontwikkeling van de verwachte planresultaten verloopt in hoofdlijnen nog conform de ramingen uit het MPG 2022. Enkele afwijkingen op projectniveau worden in het MPG Lite toegelicht.
Winst projecten 2022
In het MPG 2022 was voor 2022 uitgegaan van een positief resultaat van € 0,85 miljoen. Actueel wordt verwacht dat op basis van de ontwikkelingen in de eerste helft van het jaar, het jaar met een positief resultaat van € 2,8 miljoen af te kunnen sluiten.
Het verwachte hogere resultaat wordt veroorzaakt doordat de grondexploitatie Kernhem vlek B Oost aan het einde van het jaar wordt afgesloten. Kernhem B Oost en West werden afgelopen jaren als één plan in het MPG opgenomen. Door het afsluiten van het Oostelijk deel moet de resterende winst uit het plan in het resultaat worden opgenomen. Dat wil zeggen dat een winst van € 1,6 miljoen genomen moet worden. Daarnaast is de verwachting dat voor de plannen Kernhem B-West en Harskamp-Smachtenburg vervroegde winst genomen moet worden in 2022.
Bedragen x € 1 | |||
Ontwikkeling bedrijfsresultaat Grondbedrijf | MPG 2022 | MPG 2022 lite | Verschil |
|---|---|---|---|
Afsluiting plannen per 31.12 | |||
G10900 Kraatsweg Ede | 164.000 | - | -164.000 |
G15200 Somaterrein | -25.000 | -25.000 | |
G20216 Kernhem vlek B oost | 1.630.000 | 1.630.000 | |
G50200 Dorpsstraat-Tepelenburgweg | 39.000 | 31.000 | -8.000 |
G50900 Harskamp - Kraatsweg | 18.000 | 70.000 | 52.000 |
Actualisatie MPG 2022 lite | |||
Mutatie VNP | -134.300 | -134.300 | |
Exploitatiekosten MVA | -543.100 | -546.600 | -3.500 |
Tussentijdse winstneming | 1.407.000 | 2.156.000 | 749.000 |
Reguliere kosten en afdrachten | |||
Product- en beleidsontwikkeling | -130.000 | -255.900 | -125.900 |
Vaste afdrachten | -100.000 | -100.000 | - |
Stand 31 december | 854.900 | 2.825.200 | 1.970.300 |
Risico’s
Het totaal van de risico’s (kans maal effect) in het MPG 2022 bedraagt € 12,6 miljoen. Dit betreft het saldo tussen de geïdentificeerde risico’s (€ 20 miljoen) en kansen (€ 7,4 miljoen). Per 1 juli 2022 zijn de gewogen risico’s afgenomen met € 83.000 tot € 19,9 miljoen en de gewogen kansen zijn gestegen met € 0,55 miljoen naar € 7,9 miljoen. Per saldo bedraagt het geactualiseerde netto risicoprofiel € 12,0 miljoen, welke is verwerkt in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing.